全球疫情、政經局勢瞬息多變，加上境內外稅法更迭等影響，企業面臨數位轉型、一代屆臨退休高峰期的壓力，以致企業的接班傳承，包含如何將跨國資產合法傳承給予下一代，成為高資產人士最迫切待解的議題。中國信託銀行以We are family的品牌核心精神持續陪伴客戶迎接挑戰、克服挑戰。
「未來十年是高資產客戶進入傳承的高峰期，中國信託銀行更要協助客戶做到富過三代。」中國信託銀行個人金融執行長楊淑惠分析，近年中港臺美政經局勢動盪、全球新冠肺炎疫情衝擊，牽動臺商思考產業供應鏈調整、尋求第三地生產據點並重新檢視全球資產配置，同時全球反避稅趨勢導致境外資產配置利基不再；與此同時，愈來愈多高資產人士有感臺灣安全的環境，更願意在臺灣發展。
楊淑惠表示，這些複雜交錯的原因影響個人理財、企業營運規劃，而處於不同人生階段的高資產族群、不同產業週期的企業各受不同影響。
據經濟部最新《二○二一年中小企業白皮書》顯示，二○二○年臺灣中小企業家數達 一百五十四萬八千八百三十五家，占全體企業九十八．九三％，為臺灣經濟中流砥柱。不過，隨著時間推移，臺灣多數中小企業已經來到世代交替階段。
楊淑惠從中國信託銀行長期服務高資產人士的經驗發現，當企業主開始思考企業接班或財富傳承時，往往面臨不知從何著手。她建議一代要有三個開始，首先是通盤整理名下資產，再來是檢視面臨的稅賦成本及未來私益或公益分配對象，第三是搭配贈與、遺囑等工具擬定傳承執行計畫。
對於二代，「先與自己對話，釐清自己及家長對家族企業的期待。」楊淑惠也不吝分享三個建議，第一步先找到自己對接班的興趣及動機，因動力遠比能力重要，其次是持續與一代溝通觀念與價值觀，最後透過積極學習相關資訊，從旁協助一代完成傳承計畫。」
在實務上，常見創富一代有心傳承，卻可能因事業繁忙、資產遍布海內外而無暇一一統整。楊淑惠進一步分析，中小企業資產規劃與企業主個人財富規劃密不可分，中國信託銀行團隊長期為高資產人士、企業主做理財規劃服務，擁有極佳資源整合能力與經驗。
「我們將企業需求分為公司營運、盈餘規劃與企業接班三大面向，專家團隊會協助客戶釐清問題、診斷問題，整合企業、企業主個人需求，提供total solution(整體解決方案)。」楊淑惠指出，高資產人士與家族企業通常更在意傳承規劃，範圍不僅於贈與、繼承、預留稅源等有形財富分配，還要一併考量接班人培養、家族治理等無形精神財富。
從成家到傳家 專家團隊協助確保成果
從中國信託銀行過去協助諸多企業的經驗發現，在事業傳承過程中，一、二代間的溝通、接班人實力培養、後續經營權鞏固，甚至要兼顧子女婚姻會否影響接班、子女間分配公平性，層層關卡都是事業傳承的難題；企業主若沒提早開始思考傳承規劃，潛在風險可能使企業資產蒙受損失，甚至侵害家族利益。近來即有位企業主，龐大資產散布在國內外，正培養長子做為臺灣公司接班人，但擔心四名子女財富分配不均導致失和，又怕股權因此分散。經過中國信託銀行專家團隊釐清需求、規劃建議後，決定成立閉鎖型公司限制股權轉讓，達成保有資產掌控權及預做資產分配的期待。
另一位找上中國信託銀行諮詢的董事長，僅有一名女兒，日後將繼承公司股權；近期女兒即將婚嫁，老董擔心萬一女兒婚姻不幸福，公司股權可能因另一半申請剩餘財產請求權均分，而旁落他人。經與女兒溝通，向地方法院申請夫妻分別財產制，同時預防女兒若過世可能的股權繼承權問題，正評估透過股權信託、設立閉鎖型公司來確保持股控制權。
楊淑惠表示，在協助傳承規劃的過程中，中國信託銀行專家團隊會協助高資產人士全面盤點資產安排、企業傳承的想法及目前資產現況，再針對客戶最急需解決的問題提供建議、擬定執行計畫，運用多元金融工具、金控集團資源、外部專家資源，「中國信託銀行的目標是幫助客戶掌握經營權、控制權，提前預做轉型資金規劃，確保家族利益、企業競爭力。」
財管二．○服務市佔逾八成 國內高資產優選銀行
二○二○年是臺灣「財富管理二． ○」元年，金管會開放總資產逾新臺幣一億元、投資經驗多、具一定風險承受能力的高資產人士，可享有更多元金融商品與服務。中國信託銀行為國內首波獲准開辦財管二． ○業務的銀行，已有超過一千人申請，合計管理資產規模超過新臺幣一千億元，可見中國信託銀行財富管理團隊專業能力備受肯定，儼然已成為「臺灣高資產客戶境內優選銀行」落實陪伴客戶富過三代。
