健康、快樂、親情都是財富！一份「暖又有愛」遺產清單該是什麼？

遺產規畫如果只剩下錢時，通常這個錢也守不住。當錢與價值觀、愛一起傳承時，才是一個完整的規畫。財富是什麼？答案，可能因不同的年齡，而有異。財富可以是銀行的存款、股票的持有。那健康、快樂算不算是財富？再往下延伸，對家人的溫情和感念，何嘗不是一種財富。

我回顧財務規畫師執業的30年當中，大概可以分3個階段。

第一階段的遺產規畫，著重在如何讓客戶遺產的傳承達到極大化，比如透過保險信託的槓桿是運用之一，簡單的說，就是金錢最大化的保留給小孩。

第二階段開始在思考，人的一生最高的價值，難道最終只有金錢的傳承而已嗎？我開始誘導客戶思考，自己一生中除了留下財富給子女的金錢傳承之外，還有沒有其他的理想，或者最想圓的夢？

第三階段，我越來越覺得遺產規畫，最後的部分除了金錢的傳承、圓自己的夢之外，還應該加上有溫度的情感表達，讓這份遺產不會只有金錢。

有溫度的遺產規畫

我已忘記當時怎麼找到《超級禮物》（The Ultimate Gift）這部電影的，該片改編自曾是美國舉重冠軍的盲眼作家吉姆．史都瓦（Jim Stovall）同名小說。我不是上演的第一時間就觀賞的，印象中應該是金融海嘯後，一段忙碌後的空檔，看了很有感覺，還買了這部影片的光碟帶回台灣，想跟朋友們分享。

電影中，由詹姆斯．葛納（James Garner）飾演的億萬富豪瑞得（Howard 'Red' Stevens），死訊傳到史蒂芬家族時，每個成員都期待從他豐厚的遺產中，分到有可能屬於自己的那一份。

瑞得對人性有極敏銳的觀察，預見家族成員會為遺產爭吵不休，他們多數是眼中只有錢，誤以為金錢是人生全部的冷血動物，所以為他的遺產做了很好的設計和安排。電影開頭的遺產分配會議，是在律師事務所進行的，家族成員西裝革履或穿著時尚，一個個領著數億美元的遺產，歡欣離去，而排在最後的男主角由德魯．福勒（Drew Fuller）飾演的年輕傑森．史蒂文斯（Jason Stevens），卻是不一樣的待遇，得到的僅是他祖父瑞得事先準備好的錄影帶。祖父透過錄影帶訴說了他的想法。

傑森其實並不期待能夠從祖父身上獲得多大的遺產，他對祖父充滿了仇恨，因他的父親在為祖父工作時喪生，這個心結一直都在，所以在祖父生前，兩人一直無法和解。

12項禮物是完整的全人訓練

回到男主角傑森的鏡頭，他也有了一筆遺產，但是有條件的：必須在1年內完成12項任務，也可以稱之為「12項禮物」。完成之後他才會得到神祕的超級禮物。瑞德祖父的朋友，也是律師的漢彌爾頓，接下來引領傑森領取這12項禮物的挑戰。

這12項禮物，也是指派的工作和磨練，就此陸續展開。第一項禮物是工作與努力的意義，第一站是德州，祖父朋友的一個農場，他清晨5點即起，要打下木樁，好好建立圍欄基礎。不過剛開始不扎實的品質，很快地就在驗收下給拆穿，所以必須從頭來過。這是一項辛苦活，特別是在德州的豔陽下做這種平常沒做過的體力活，但不服輸的傑森咬緊牙關完成了。

第二項禮物很有意思，那就是體驗失去與生活，還要交到一位朋友。瑞德走完一生，知道人生問題的關鍵所在，於是充滿智慧地對孫子傑森說：「如果不先失去一切，你永遠不知道怎麼開始生活……一無所有是很好的起點，在我一生中曾經歷過3、4次這樣的遭遇。」

瑞德也看盡人間冷暖，他對朋友的定義可不是酒肉朋友，而是「真正」的朋友。這項任務，讓傑森現有的財富瞬間消失，包含豪華的公寓、帥氣的車和所有的存款及信用卡，他母親也拒絕對他的支援，說這是合約的規定，傑森瞬間變成了無家可歸的遊民，在餐廳因為信用卡失效，付不出款項，女友也因而離開了他。

睡在公園的他，遇見了可愛的小大人艾蜜莉和她的母親。傑森和艾蜜莉展開了有趣的對話。艾蜜莉說：「我們需要錢，你達成任務能夠給我一些好處嗎？」傑森回她：「我也不知道通過測驗可以得到什麼，所以也無法給出承諾。」而艾蜜莉即使在這種不知道有沒有好處的情況下，依然願意用一生來認識眼前的傑森，做他的朋友，是有真性情的。

傑森帶著艾蜜莉到漢彌爾頓律師的辦公室做了確認，他們是真正的朋友，但是完成這項任務之後，他意外發現原來艾蜜莉患了血癌，不久將離開人世，他從此想盡力幫忙艾蜜莉在她有生之年能夠過得更好，艾蜜莉則促成了傑森和她母親的一段戀情。

她這位可愛的鬼靈精，是怎麼鼓勵傑森追自己母親的？以下來看一下他們的對話。

艾蜜莉：我的夢想是和我喜歡的人在一起，他們彼此相愛，也愛我……那你呢，傑森？你的夢想是什麼？
傑森：我不知道，打從我有記憶以來，想要的就只是找樂子。現在，我對夢想毫無頭緒。
艾蜜莉：沒關係，男人本來就一無所知。嘿，有件事你必須知道，就算你沒有自己的夢想，但幫忙實現了我的夢想，這很有意義。
傑森：是啊！
艾蜜莉：你看，她不是很漂亮嗎？除了她選的口紅顏色不怎麼樣以外……你不得不承認，跟她在一起，即使你一無所有，只要有她，你仍是個贏家……別搞砸了，記住，你要把她追到手……聖誕快樂，傑森。

傑森的任務還有到厄瓜多，這是他父親和祖父以前工作的地方。他們在那裡建立了圖書館，但是發現書本都不在圖書館，原來都被借出去沒還。當地居民渴望求知，但知識的來源不多，傑森發覺後到處找尋書籍，滿足當地居民的需求。居民後來以傑森之名為這個圖書館命名。這讓傑森體會到「施比受更有福」的喜悅。傑森在這裡也發現，原來父親的過世是意外，完全不是祖父的錯。這一趟任務，讓傑森終於和祖父瑞德和解了。

回到美國後，傑森知道了艾蜜莉的身體狀況越來越差，因此為她補辦了一個他原先答應陪伴卻失約的聖誕節。傑森完成12項使命，艾蜜莉也過世了，傑森拿到了1億美元的獎勵，他想建立一所安寧醫院，金額不足就想找其他金主幫忙。

祖父的朋友漢彌爾頓律師對傑森說，他不但完成了任務，而且表現優異，所以他的祖父還有一份超級禮物給他，是一筆20億美元的遺產，可以讓傑森發揮更大的影響力，實現自己的夢想。傑森完成12項任務時，漢彌爾頓播放了最後一段錄影帶，瑞德對傑森說「我愛你」，傑森隔著螢幕，對遠在天邊的祖父說「我也愛你」。很美好的結局，不是嗎？

遺產規畫不只有金錢，還有情感、價值觀的傳承

別忘了，專家可以為你做冰冷的數字和管理，卻無法為你表達那份屬於家人的情感。當企業家到了一個人生階段，財富累積到一定程度，需要的可能是給自己淨空1個禮拜，就像比爾．蓋茲每1年有1個禮拜的讀書週，只看書，其他事都不做。

企業家最起碼也可以撥個幾天，在自己覺得視野寬闊與心情最寧靜的地點，可以是日月潭、阿里山，或在任何一個濱海旅館，面對著大海，和星空相處，和大自然為伍，然後寫下你最想要做的遺產分配。

有人的家訓是古訓：「黃金非寶，書為寶；萬事皆空，善不空。」這何嘗不是一種好的傳承規畫？對了，瑞德給傑森留下的這12項禮物是什麼呢？它其實就是一個好的價值觀和道德觀的磨練與養成，分別如下：

• 第1個禮物：工作。
• 第2個禮物：金錢。
• 第3個禮物：友誼。
• 第4個禮物：學習。
• 第5個禮物：困境。
• 第6個禮物：親情。
• 第7個禮物：樂觀。
• 第8個禮物：築夢。
• 第9個禮物：付出。
• 第10個禮物：感恩。
• 第11個禮物：珍惜。
• 第12個禮物：愛。

這些其實也非常像巴菲特對孩子所說的話：不要期望能夠從他身上得到什麼繼承或遺產，當他們有朝一日有能力駕馭金錢時，會意外收到一張支票。巴菲特對遺產規畫的設計，其實也是朝這12項任務的方向，而這部電影表達的方式平鋪直敘，雖然沒有太多高潮迭起、令人驚豔的劇情，但這12項禮物就是完整的全人訓練。

遺產規畫只重錢，就像竹籃子打水

當然，錢還是可愛的，只不過遺產規畫如果只剩下錢，通常這個錢也守不住。當錢與價值觀、愛一起傳承時，才是一個完整的遺產規畫。所以遺產規畫別忘了留下一些溫情和溫度，就像有智慧的瑞德一樣。

遺產規畫如果只是著重在錢的傳承，會是一場不完整的規畫和錯誤，而這個錯誤就像竹籃子打水，終究會是一場空，而且是一場無法彌補的錯誤。這是財富愚弄了人，也是上帝收回財富的另外一種方式和密碼。

責任編輯：易佳蓉
核稿編輯：李頤欣